掛帳台帳
進階會計模組的拆分點出口（核心 always-on）：把本月掛帳資料（梯次彙總 / 成本掛帳逐筆 / 應付 / 應收）匯出 Excel，給未購進階會計模組者帶去自家帳。
線稿備註 · 非最終 UI
帳務拆分點（accounting-module §2）：掛帳（訂單應收 + 團控成本掛帳 + payables 應付）= 核心，每家旅行社都有， 不 gate；「錢落哪帳戶 / 對帳 / 月結互抵 / 內外帳淨利 / 損益表」= 進階會計模組（module_accounting）。 不買模組的會計用本頁匯出的 Excel 帶去自家帳。匯出 .xlsx 為四工作表（exceljs）；毛利欄屬 ledger.read 敏感財務。
出團月認列 · 成交應收（非現金）
匯出內容 · 民國115年5月
匯出檔含四個工作表：梯次彙總（4 列）、成本掛帳逐筆（5 列）、 應付清單（4 列）、應收清單（3 列）。金額皆整數台幣。
需要完整四區塊與逐筆明細？直接匯出 Excel 帶去自家會計帳。
梯次彙總（工作表 1）
總收入（成交應收）− 真實成本合計 = 毛利毛估。
| 團名 | 出團日 | 人數 | 總收入 | 真實成本合計 | 毛利毛估 |
|---|---|---|---|---|---|
| 玉山主峰 3 日 | 2026-05-03 | 12 | NT$ 168,000 | NT$ 121,400 | NT$ 46,600 |
| 雪山主東 2 日 | 2026-05-10 | 10 | NT$ 130,000 | NT$ 98,200 | NT$ 31,800 |
| 嘉明湖 3 日 | 2026-05-17 | 8 | NT$ 112,000 | NT$ 95,600 | NT$ 16,400 |
| 神山（沙巴）5 日 | 2026-05-24 | 6 | NT$ 318,000 | NT$ 286,900 | NT$ 31,100 |
| 合計（4 梯） | NT$ 728,000 | NT$ 602,100 | NT$ 125,900 | ||
成本掛帳逐筆（工作表 2）
代墊額 = 真實成本（含無憑證）；憑證額 = 外帳可申報。覆核狀態來自支出證明單。
| 類別 | 廠商 | 代墊額 | 憑證額 | 發票 | 覆核 |
|---|---|---|---|---|---|
| 住宿 | 排雲山莊 | NT$ 36,000 | NT$ 36,000 | 有 | 有憑證 |
| 交通 | 阿信巴士 | NT$ 24,000 | NT$ 24,000 | 有 | 有憑證 |
| 餐飲 | （現場採買） | NT$ 8,600 | NT$ 0 | 無 | 待補證明 |
| 入山證 | 玉管處 | NT$ 0 | NT$ 0 | 有 | 有憑證 |
| 地接 | Sabah Local | NT$ 142,000 | NT$ 142,000 | 有 | approved |
應付清單（工作表 3）
payables 請款核簽（含未綁梯次的手動 / 佣金）。
| 單號 | 收款對象 | 金額 | 狀態 |
|---|---|---|---|
| PB-260503-001 | 排雲山莊 | NT$ 36,000 | 已付 |
| PB-260510-002 | 阿信巴士 | NT$ 24,000 | 已核 |
| PB-260524-003 | Sabah Local | NT$ 142,000 | 待審 |
| PB-260520-009 | 行銷外包（佣金） | NT$ 18,000 | 草稿 |
應收清單（工作表 4）
應收 = 成交應收；實收 = 金流淨額（收 − 退）；待收 = 應收 − 實收。
| 訂單號 | 應收 | 實收 | 待收 |
|---|---|---|---|
| W260501-0012 | NT$ 168,000 | NT$ 168,000 | NT$ 0 |
| W260508-0031 | NT$ 130,000 | NT$ 90,000 | NT$ 40,000 |
| W260515-0044 | NT$ 112,000 | NT$ 56,000 | NT$ 56,000 |